综合

您的位置:中国财经网 >> 股票 >> 新闻 > 正文

收购张纪中女儿公司还未果 骅威文化又要买旭航网络

2018-09-30 15:19:58 界面 评论 字号 繁体中文 关闭 收藏 打印 复制

  收购张纪中女儿公司还没结果 骅威文化又打算近48倍溢价买下这家互联网营销商

  旭航网络100%股权采用收益法评估的预估值为15.10亿元,增值14.79亿元,增值率高达4793.84%

  向青平XQP

  刚刚因30亿元收购张纪中女儿公司进展缓慢,被交易所催促复牌的骅威文化(002502.SZ)又要出手了。

  9月28日盘后,骅威文化发布公告称,拟初步定价15亿元收购杭州旭航网络科技有限公司(下称旭航网络)100%的股权。交易如若完成,旭航网络成为骅威文化全资子公司。

  交易预案显示,根据交易标的资产评估,以2018年6月30日为基准日,旭航网络100%股权采用收益法评估的预估值为15.10亿元,净资产账面值为(母公司,未经审计)3085.51万元,增值14.79亿元,增值率高达4793.84%。交易各方同意标的资产股权的交易价格暂定为15亿元。

  骅威文化拟通过非公开发行股份支付交易对价的55%,即8.25亿元;以现金方式支付交易对价的45%,即6.75亿元。此外,公司拟向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金总额不超过7亿元。

  2014年旭航网络成立,公司主要业务范包括,游戏发行、广告推广、支付处理等。在游戏业务方面,旭航网络主要是为安卓手机用户提供手游。2017年,旭航网开始打造媒体矩阵,骅威文化在交易预案的风险中指出“标的公司部分业务主要依赖于其所运营的自媒体矩阵,由于互联网网络环境较为复杂,自媒体可能存在因某些因素而暂时无法使用的情形”。

  此前,2017年7月实达集团(600734.SH)还曾打算以9.4亿元试图收购旭航网络。一年之后,旭航网络的评估价值高出了5.6亿元,交易价格差别较大。骅威文化在交易预案解释称,首先是两次交易的业绩预计增长不同,2017年的交易中,旭航网络三年的业绩承诺合计2.75亿元;本次交易前三年的业绩承诺合计为4.3亿元。

  此外,旭航网络的资产状况已经发生变化。前次交易时,旭航网络的账面净资产为(归属于母公司)5800.24万元,而本次交易截止评估基准日(2018年6月30日)旭航网络的账面净资产(归属于母公司)为1.43亿元。

  旭航网络承诺,2018年度实现的净利润不低于1亿元;2018年-2019年累计实现的净利润不低于2.5亿元;2018年-2020年累计实现的净利润不低于4.3亿元;2018年-2021年累计实现的净利润不低于6.46亿元。交易预案显示,旭航网络2016年、2017年、2018年上半年未经审计实现的净利润分别为4557.38万元、5137.7万元、4073.35万元。

  本次交易前,郭祥彬持有骅威文化27.08%的股权,为公司的控股股东和实际控制人。本次交易完成后,郭祥彬持股比例为23.42%(不考虑配套募集资金),仍为公司的控股股东和实际控制人。旭航网络的四个股东上海优叙、萍乡优叙、上海祁树、上海筑居将分别持有骅威文化6.71%、5.86%、0.54%、0.41%,分别套现3.35亿元、2.92亿元、2700万元、2025万元。

  值得注意的是,骅威文化账面上已经形成了较高的商誉。2018年中报显示,截至6月30日,骅威文化商誉为18.28亿元,占总资产的47.09%。



版权声明:
1.本站登载此文仅出于传递更多信息,并不意味着赞同其观点或证实其描述,不承担侵权行为的连带责任。
2.文章内容仅供参考,不构成投资建议。投资者据此操作,风险自担。
3.如本网信息涉及版权等问题,请于发布起15个工作日内发送邮件与本网联系,我们将及时删除处理。